辽宁财道纳税人俱乐部有限公司

随着营改增全面落地，22年来最重要的财税体制改革大幕正式拉开，为此国税总局先后出台了多项政策，财政部也出台了《增值税会计处理规定》的文件，增值税的处理成为纳税人每月都要面对的一道难题。同时，“金税三期”系统的上线实施也使得税务监管手段不断丰富，稽查力度进一步强化，因此既要熟悉营改增相关政策又要做好增值税的会计核算和申报实务，还要规避相关财税风险是当前纳税人的首要任务。

现在越来越多的企业都希望通过营改增新政来实现企业减负，面对每月接踵而来的增值税发票您是否也有以下的困惑：

*待确认销项税科目的设计及其背后的业务含义？
*支付的建安费中，如果建安工程存在分包，如何取得政策的建安增值税发票？

*对增值税进行收入确认时，价外费用、视同销售该如何进行界定和账务处理？

*如何区分场地租赁费、场地使用费、会议服务费的增值税税目区别？

*境外单位向在境内单位提供服务，境内单位能否抵扣增值税进项税？

*分公司采购、总公司付款是否违反三流一致而产生进项抵扣风险？

*融资租赁业务发生的利息费用是否能够全额税前扣除？

*旅游、商务考察中旅游费发票的增值税如何抵扣？
*支付信托公司的利息，能否凭借收据在税前扣除？

*装修费用的增值税进项税抵扣要点如何把控？
*会计人员如何处理金融商品转让增值税？

*资本溢价转增股本是否视同分配股息、红利？
*复杂的申报表该如何填写申报才合理合规？

*增值税专用发票，销货清单如何填制？

*委托贷款，税前扣除仅有结息单，可否？
*“三流”问题，真的是一把穿心利剑吗？

*个人提供应税服务能否代开增值税专票？
*“飞机票”应以何种票据税前扣除？
*农产品增值税到底该如何抵扣？
*总分公司是一家，发票能否通用？......

【课程收益】

本课程详细解读增值税会计核算规范和增值税纳税申报实务与风险管控，帮您理清增值税会计核算账务处理及与之相关的纳税申报思路，重点解决增值税纳税人日常实务操作，规避各类财税风险。

【培训对象】

财务总监、财务经理、税务经理、财务主管、会计人员

【讲师介绍】李老师  国内著名税务专家，注册税务师，东北大学经济学博士，国家税务总局名师，国家税务总局税务干部进修学院客座教授。参与多项税收政策法规的制定和修订，多次主持重大案件稽查工作，具有丰富的理论和实践经验。

李老师授课生动细致，内容实操、针对性强，政策法规解读明晰，能够让学员听课后学以致用，深受学员认可！

培训课题： 《最严监管下增值税会计核算风险管控及涉税实务精讲》

培训地点 ：沈阳市沈河区北站路112号瑞心东方酒店（北站南广场进站口东侧）

辽宁财道纳税人俱乐部有限公司  

2017年06月27日

附件：课程大纲

最严监管下增值税会计核算风险管控及涉税实务精讲

               课  程 大 纲

第一部分：《增值税会计处理规定》

第二部分：增值税执行过程中重点问题

第三部分：营改增后融资困境中的涉税风险识别与防控

第四部分：股权交易涉税风险识别与防控

第五部分：发票管控高发涉税风险识别与防控